Si eres emprendedor latinoamericano y estás facturando —o piensas facturar— en Estados Unidos, los impuestos pueden parecer un laberinto: formularios con nombres extraños, siglas que no conoces (IRS, EIN, LLC, 1099, W-8BEN…) y miedo a cometer un error que salga caro.
La buena noticia: no necesitas convertirte en experto tributario para hacer las cosas bien, pero sí entender los básicos para tomar decisiones correctas y proteger tu negocio.
En esta guía te explico, en lenguaje claro, qué debes saber sobre impuestos en EE. UU. si eres emprendedor latino, qué tipos de impuestos existen, cuáles son tus principales obligaciones y cómo evitar los errores más comunes.
¿Quién tiene que pagar impuestos en EE. UU.?
En términos simples, el fisco estadounidense (IRS) se fija en dos cosas:
- Dónde se genera el ingreso
Si tus ventas, servicios o clientes están en EE. UU., es probable que el ingreso sea considerado de “fuente estadounidense”, aunque tú vivas en otro país. - Quién recibe ese ingreso
- Persona natural (freelancer, consultor, creador de contenido, etc.).
- Empresa: LLC, Corporation, partnership u otra estructura.
Dependiendo de eso, tendrás obligaciones de impuestos personales y/o corporativos.
Impuestos personales: lo que debes saber si cobras como persona
Si facturas a clientes en EE. UU. usando tu nombre personal o como “sole proprietor” (autoempleado), entras en el terreno de los impuestos personales.
a) Impuesto sobre la renta (Income Tax)
Es el impuesto que grava tus ganancias.
Debes declarar:
- Ingresos por servicios (consultorías, freelancing, coaching, marketing, desarrollo, etc.).
- Ingresos por alquileres, intereses, regalías, comisiones, afiliados, plataformas digitales, etc.
La tasa depende de tu nivel de ingreso y tu situación (soltero, casado, etc.), y puede variar cada año.
b) Self-Employment Tax (si eres independiente)
Además del Income Tax, si eres trabajador independiente en EE. UU. pagas el Self-Employment Tax, que cubre:
- Seguro Social (Social Security)
- Medicare
Este impuesto aplica sobre tu ganancia neta (ingresos menos gastos deducibles).
c) ¿Y si vivo en Latinoamérica, pero tengo clientes en EE. UU.?
Aquí entran en juego:
- Los tratados de doble imposición (si existen entre tu país y EE. UU.).
- Tu estatus: residente o no residente fiscal.
Es posible que debas declarar en EE. UU., en tu país de origen… o en ambos, usando créditos fiscales para no pagar dos veces por lo mismo.
Este análisis es justo parte del servicio de Impuestos personales y corporativos que ofrecemos en Ubox.
Impuestos corporativos: cuando operas con empresa (LLC, Corp, etc.)
Muchos emprendedores latinos crean una LLC o Corporation en EE. UU. para vender en el mercado americano, cobrar por Stripe, PayPal o bancos locales, y separar su patrimonio personal del de la empresa.
Cada estructura tiene un tratamiento fiscal diferente:
a) LLC (Limited Liability Company)
Por defecto, el IRS suele tratar la LLC como una entidad “passthrough”:
- La LLC calcula su resultado,
- pero quien paga el impuesto es el dueño, en su declaración personal (flow-through).
Sin embargo, hay opciones para elegir un tratamiento distinto (por ejemplo, que tribute como Corporation), según convenga fiscalmente.
b) Corporation (C-Corp)
La C-Corp paga impuesto corporativo sobre sus ganancias.
Luego, si te distribuye dividendos como dueño, tú pagas impuestos personales por esos dividendos.
Si no se planifica bien, puede haber una especie de “doble capa” de impuestos.
c) Otros impuestos corporativos a considerar
Dependiendo de dónde operes, tu empresa puede estar sujeta a:
- Impuestos estatales sobre la renta.
- Sales Tax (similar a IVA local, pero con reglas muy particulares).
- Payroll Taxes, si tienes empleados en nómina.
Por eso, no basta con crear la empresa: hay que diseñar bien la estructura fiscal desde el inicio.
Deducciones y gastos que pueden ahorrarte dinero
Uno de los mayores beneficios de entender el sistema tributario es saber qué puedes deducir legalmente para pagar menos impuestos.
Ejemplos frecuentes:
- Equipos: computadoras, móviles, software, licencias, herramientas de trabajo.
- Oficinas: coworking, renta, servicios (según tu estructura).
- Viajes de negocio: boletos, hospedaje, transporte local.
- Marketing y publicidad: anuncios, diseño, contenido, hosting.
- Servicios profesionales: honorarios de contadores, abogados, asesores.
La clave:
- Que el gasto sea necesario y razonable para tu negocio.
- Que esté bien documentado (facturas, recibos, estados de cuenta).
Una buena asesoría de Impuestos personales y corporativos puede detectar deducciones que hoy no estás aprovechando.
Errores típicos de emprendedores latinos al tributar en EE. UU.
Estos son algunos de los fallos que más vemos:
- Confundir facturación con ganancia
Pagar impuestos sobre todo lo facturado, sin considerar correctamente los gastos deducibles. - No declarar porque “no estoy en Estados Unidos físicamente”
Tener ingresos de fuente estadounidense suele generar obligaciones, aunque vivas fuera. - Mezclar cuentas personales y de negocio
Esto complica las deducciones, genera riesgo fiscal y diluye la protección patrimonial. - No considerar los impuestos estatales
Solo pensar en el IRS y olvidar que el estado también puede cobrar sus propios impuestos. - Declarar tarde… o no declarar
Las multas por presentación tardía y por falta de pago pueden crecer rápido.
¿Qué documentos debes tener listos para una buena planificación fiscal?
Para que un asesor pueda ayudarte de verdad, necesitas al menos:
- Estados de cuenta bancarios (personales y de negocio).
- Registros de ingresos por plataforma: Stripe, PayPal, e-commerce, marketplaces, etc.
- Contratos con clientes y proveedores clave.
- Gastos relacionados con tu negocio: facturas, recibos, comprobantes digitales.
- Declaraciones de años anteriores (si las hiciste).
Con esto, se puede construir una fotografía clara de tu situación y diseñar la estrategia adecuada.
Cómo Ubox puede ayudarte con tus impuestos personales y corporativos
En Ubox acompañamos a emprendedores y empresas latinoamericanas que operan en EE. UU. y la región a:
- Cumplir con el IRS y autoridades locales sin estrés ni sorpresas.
- Optimizar su carga fiscal con deducciones y créditos permitidos por ley.
- Elegir y gestionar la mejor estructura (persona natural, LLC, Corp, etc.) según sus objetivos.
- Evitar la doble tributación cuando hay ingresos en varios países.
- Tener un plan anual claro en lugar de correr detrás de la fecha límite cada año.
Todo con un enfoque 100 % online, procesos en la nube y un equipo bilingüe que habla tu idioma y entiende la realidad de hacer negocios desde Latinoamérica hacia EE. UU.
Revisa tu situación fiscal con uno de nuestros asesores hoy mismo
Cuanto antes revises tus impuestos, más opciones tienes de ahorrar y corregir a tiempo.
- Si ya estás facturando a clientes en EE. UU., podemos revisar tus declaraciones y detectar oportunidades de ahorro o riesgos ocultos.
- Si estás por lanzar tu empresa, te ayudamos a elegir la estructura fiscal y el plan de impuestos más conveniente.
Revisa tu situación fiscal con uno de nuestros asesores hoy mismo y construyamos una estrategia de impuestos personales y corporativos que te permita crecer con tranquilidad.
